浅析5.12汶川大地震给灾区农村信用社可持续发展带来的影响及建议——来自梓潼县农村信用合作联社的调查

        5月12日14时28分，四川省汶川县发生里氏8.0级特大地震，这次地震危害之大，前所未有，它不但给灾区人民带来了巨大人员伤亡，同时也使国家、集体和城乡居民的财产遭受了重大损失。笔者近期对受灾相对较轻的绵阳市梓潼县农村信用合作联社进行了调查，通过调查笔者认为此次地震给农村信用社造成了不可估量的损失，对农村信用社可持续发展带来了极大影响，须引起社会各界的高度重视和政策支持，以确保农村信用社可持续健康发展。
                         5.12汶川大地震震前基本情况
         2007年3月末，梓潼县农村信用合作联社下辖44个营业机构，其中：营业部1个，信用社5个，一级信用分社28个，二级信用分社10个。有员工348人，其中：在册在岗员工265人，内退及退休员工83人。到今年3月末，资产总额为125821.99万元，存贷规模为163243.56万元。
                            5.12汶川地震带来的影响
             （一）自身固定资产损毁严重
         在5.12大地震中，梓潼县农村信用合作联社自身固定资产不同程度受到了损毁，固定资产受损面积46552平方米，占原固定资产的94.09%，受损金额3468万元，占帐面价值的79.54%；办公用品计算机网络办公设备损失20万元。至少要用3－5年来时间来恢复重建；从财力上来看如果没有外援，仅凭农村信用社自身财力可能要20年甚至更长时间才能完成恢复重建
         （二）地震带来的衍生风险巨大
此次地震使该社新增不良贷款（五级分类）3977.7万元，不良贷款占比由震前的18.43%上升为23.95%，上升了5.52个百分点，其中：新增次级贷款3313.3万元，新增可疑类贷款190.8万元，新增损失类贷款7100.2万元。同时随着时间的推移还要产生大量新的不良贷款，要消化如此巨大的信贷资产损失，农村信用社靠自身财力是无法办到的。
         （三）给业务经营带来前所未有的困难
          一方面借款人因受灾要恢复重建，需要支取大量存款，同时还要给与必要的信贷支持，据统计该县有7万多户受灾农户申请建房，按照每户不超过3万元信贷支持计算，需资金22个多亿，如此巨大的资金需求，势必造成农村信用社支付困难；另一方面由于灾害造成借款人资产损失，偿债能力降低，从而导致借款人无法按期甚至长期不能结付贷款利息，将给农村信用社带来盈利水平下降，发展速度放慢的巨大困难；
             （四）给信用环境带来不可估量的负面影响
          由于政府、政府部门、企事业单位、城乡居民片面理解银监会《关于做好汶川地震造成的银行业呆帐贷款核销工作的紧急通知》精神，认为只要受灾不管偿还能力如何，所借贷款均应核销，个别借款人借此时机千方百计想法来逃废农村信用社债务，这给农村信用社和当地信用环境带来不可估量的负面影响。就目前来看，一些部门按照上级的要求已向信用社申报了呆帐核销，停息挂帐，收本挂息的报告。
              （五）地震给农村信用社改革工作带来了非常大的影响
         地震给农村信用社改革带来的影响主要有以下几个方面：一是股金难以稳定，部份受灾入股社员由于灾后重建资金不足，将想尽千方百计来支取存款、股金，这将很难保持股金稳定；二是由于大量固定资产损毁，要恢复重建必然要从成本中列支费用，这将给农村信用社盈利水平和盈利能力带来很大影响。进而影响资产利润率的逐年增长，成本费用率的逐年下降；三是大量不良贷款增加，特别是呆帐、呆滞贷款增加，将直接影响不良贷款下降幅度和资本充足率，按我县目前统计的数据，资本净额在剔除各项损失后为－1002万元，资本充足率为-2.94%（未考虑地震带来的信贷资产、固定资产衍生灾害），要达到当初设定的票据出门兑付条件至少非常困难；四是由于贷款不能按期结息，将直接影响农村信用社财务收入和盈利水平，进而影响资产利润率的逐年增长，成本费用率的逐年下降。
                                         对策及建议
           综上所述，汶川大地震给灾区农村信用社造成的损失巨大，如果仅凭农村信用社自身能力来恢复重建、消化损失，时间是非常慢长，甚至是不可能的。鉴于此情况笔者建议:一是农村信用社要发扬艰苦奋斗、勤俭建社的优良传统，奋起抗灾自救，尽量将灾害带来的损失降到最低，同时要未雨绸缪，一方面在重建营业网点时统筹考虑优化布局；另一方面要大力组织资金，合理调度资金，应对灾后重建资金需求，确保支付不出问题；再次是要正面宣传引导，努力降低信贷资产风险。二是鉴于灾区农村信用社损失巨大，如果继续按照央行专项票据考核办法严格考核，困难非常大甚至几乎不可能达到，因此建议人总行出台政策对灾区农村信用社取得的央行专项票据由人民银行直接兑付给农村信用社，支持农村信用社尽快恢复重建，走持续发展之路。三是对农村信用社在此次地震灾害中遭受的固定资产损失、信贷资产损失（包括呆帐、坏帐核销）经审计部门审计、核实后直接由国家财政买单，使农村信用社摆脱包袱，更好地发挥支农、支持地方经济的作用；四是对农村信用社支持抗震救灾、灾后重建信贷资金不足的，一方面通过降低存款准备金率的措施来缓解农村信用社资金不足的现状，另一方面对农村信用社发放无息或低息专项贷款确保农村信用社抗震救灾、支持灾后重建资金需求。四是针对灾区农村信用社受灾现状，延长农村信用社享受的税收优惠政策。以实现农村信用社未来可持续发展。五是尽快出台因地震原因造成资产损失的呆帐核销实施细则，规范政府及其部门、企事业单位以及个人借地震之机逃废金融部门的债务，消除一些不良影响。五是取消受灾地区农村信用社信贷规模控制额度。